재무제표에서 등급까지
재무제표를 채우면 비율·지표 점수·영역·종합 등급까지 한 줄로 이어지는 걸 보여줍니다
1재무제표에서 다섯 비율을 뽑는다한 장의 항목을 나눗셈으로
- 부채비율부채 400억 ÷ 자본 400억100%
- 유동비율유동자산 300억 ÷ 유동부채 200억150%
- ROE순이익 50억 ÷ 자본 400억12.5%
- 영업이익률영업이익 80억 ÷ 매출 1000억8%
- 이자보상배율영업이익 80억 ÷ 이자비용 20억4배
2아홉 지표를 점수로 바꾼다값이 채점 곡선의 어느 구간인지
수익성
- ROE재무제표12.5%75점10%~15% 구간
- 영업이익률재무제표8%55점5%~10% 구간
- 매출성장률직접4%55점0%~5% 구간
재무 안정성
- 부채비율재무제표100%55점100%~150% 구간
- 유동비율재무제표150%63.8점120%~160% 구간
- 이자보상배율재무제표4배48.3점3배~6배 구간
배당
- 배당수익률직접2%55점1%~2.5% 구간
- 배당성향직접35%100점0%~35% 구간
- 연속 배당직접5년56.7점3년~6년 구간
3세 지표를 영역 점수로 평균낸다영역마다 세 지표의 평균
- 수익성40%61.7
- 재무 안정성35%55.7
- 배당25%70.6
4영역 점수를 40·35·25로 가중한다비중을 곱해 더한다
수익성 61.7점 × 40% + 재무 안정성 55.7점 × 35% + 배당 70.6점 × 25% = 종합 62점
5종합 점수를 등급으로 접는다컷오프 구간에 따라
B
62점 / 100
종합 62점은 B등급입니다. 컷오프는 85점 S · 70점 A · 50점 B · 30점 C입니다.
가상 예시로 채우기
재무상태표
300억
500억
200억
200억
손익계산서
1000억
80억
50억
20억
한 해 재무제표로는 나오지 않는 네 지표직접 입력
4%
2%
35%
5년
가상의 회사이며 실제 종목이 아닙니다. 재무제표 항목이 비율로, 비율이 점수로, 점수가 등급으로 바뀌는 전 과정을 이해하기 위한 교육용 도구입니다. 미래 주가나 수익을 예측하지 않고 어떤 매매도 권유하지 않습니다. 비율 산식·채점 곡선·세 영역 비중 40·35·25·컷오프 85·70·50·30은 실제 등급 산정과 똑같은 값입니다. 한 층씩 따로 보려면 재무제표 해부와 등급 계산 체험을 참고하세요.
한 층씩 따로 만져 보려면 재무제표 해부, 등급 계산 체험, 그리고 넣은 값이 분포에서 어디쯤인지는 지표 백분위 탐색기에서 볼 수 있습니다.